III ступень

Это показательный расчёт, согласно которому прогнозируемая доходность была рассчитана на основе используемой на международном уровне долгосрочной исторической доходности акций на базе года (7%). Однако это не означает , что ту же доходность можно заработать с помощью III ступени. Например, доходность пенсионного фонда Swedbank V100, инвестирующего до 100% активов в акции, с момента создания фонда составляла на базе года 4,9% (по состоянию на 30.04.2020). Доходность в прошлом не гарантирует доходности в будущем. Основой для расчёта суммы возврата подоходного налога послужила ставка подоходного налога 20%, действующая в 2020 году, а получить возврат подоходного налога можно со взносов, которые сделали Вы сами и которые не превышают 15% от брутто-дохода или суммы в 6000 евро.

Зачем копить в III ступени?

1. Льгота по подоходному налогу

   III ступень – это единственный способ долгосрочного накопления, который поддерживается государством через льготу по подоходному налогу. Это означает, что со взносов в III пенсионную ступень Вы получите возврат подоходного налога. Возврат подоходного налога Вы получите с тех взносов в III пенсионную ступень, которые составляют не более 15% Вашего брутто-дохода и не превышают сумму в 6000 евро за календарный год. Подсчитайте, каким должен быть размер Ваших взносов за календарный год, чтобы Вы могли получить максимальную выгоду от возврата налога.

2. Вы копите для себя

   III ступень – это Ваш личный денежный резерв, которым при необходимости Вы можете воспользоваться и до достижения пенсионного возраста. При использовании денег следует считаться с действующим налоговым порядком и с тем, что с выплат будет удержана действующая ставка подоходного налога. Подробнее

   По более благоприятной ставке подоходного налога (10% или даже 0%) Вы можете воспользоваться накопленными деньгами по мере приближения к пенсионному возрасту.

   • Если Вы начали копить до 28.12.2020, то Вы сможете начать пользоваться деньгами по более выгодной ставке подоходного налога с 55 лет, при условии, что Вы копили на пенсию в третьей ступени не менее пяти лет.
   • Если же Вы начали копить с 01.01.2021 или позже, то начать пользоваться накопленными деньгами по более выгодной ставке подоходного налога Вы сможете за пять лет до пенсионного возраста, при условии, что накопление продолжалось не менее пяти лет. Более выгодная ставка налога применяется также в случае утраты клиентом трудоспособности.

   Выплаты, облагаемые налогом по более выгодной ставке подоходного налога 10% или 0%, не будут включены в Ваш годовой доход. В других случаях выплаты из третьей ступени считаются частью годового дохода и могут повлиять на Вашу ставку необлагаемого налогом дохода.

3. Увеличивается пенсия

   В среднем человек в Эстонии проводит на пенсии 20 лет. Вы сами можете повлиять на размер своего дохода в будущем. Рекомендуется регулярно откладывать около 10-15% своего дохода. Различные исследования свидетельствуют о том, что для поддержания сложившегося жизненного стандарта пенсия должна составлять примерно 65-70% прежнего дохода. Согласно оценкам, государственная пенсия и II ступень вместе составят лишь 40% предпенсионного дохода. Начать делать накопления на будущее стоит заблаговременно, поскольку так Вы успеете больше накопить.