Что такое аккредитив?

Польза аккредитива

Аккредитив – хорошо известный и распространенный в международной торговле способ расчетов, при котором банк берет на себя безотзывное обязательство по оплате товара, услуги или т. п.

  • помогает уменьшить риски;
  • помогает избежать предоплаты;
  • предоставляет возможность получить финансирование;
  • позволяет вести коммерческие дела в регионах с повышенным риском;
  • обеспечивает соблюдение международных правил в сделке.

Операции с аккредитивами можно регулировать следующими международными правилами:

Для регулирования операций с аккредитивами Международная торговая палата (International Chamber of Commerce, сокращенно ICC/МТП) выпустила «Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов, редакция 2007 года», публикация МТП № 600 («ICC Uniform Customs and Practice for Documentary Credits 2007 revision, publication No. 600», сокращенно UCP).

Названия аккредитива на английском языке: documentary credit, letter of credit, LC, DC.

Отдел документарных платежей Swedbank в течение многих лет предлагает своим клиентам профессиональную и высокого уровня услугу по кредитам. В отделе работают также два специалиста по аккредитивам, прошедших международную сертификацию (CDCS).

Основательно аккредитивы описаны в брошюре Swedbank «Аккредитивы, инкассо и банковские гарантии» .

Последовательность сделки с аккредитивом

  1. Прежде всего покупатель и продавец договариваются о том, что при оплате товара будет использован аккредитив.
  2. Затем покупатель обращается в свой банк и просит открыть аккредитив в пользу продавца. Поскольку при открытии аккредитива банк гарантирует получателю выполнение платежа, то до выдачи аккредитива банк должен принять кредитное решение относительно покупателя.
  3. Банк покупателя отправляет сообщение об открытии аккредитива в банк продавца, а банк продавца извещает об этом продавца.
  4. Продавец отправляет товар и представляет товарные документы в свой банк.
  5. Банк продавца пересылает документы курьерской почтой в банк покупателя. После установления соответствия документов банк покупателя выплачивает деньги продавцу или дает обещание выплатить деньги в день платежа. Затем товарные документы передаются покупателю.
Типы аккредитивов:

Подтверждение экспортного аккредитива

При подтверждении аккредитива Swedbank берет на себя вместе с банком, открывающим аккредитив, обязательство по уплате получателю аккредитива за товар, если получателем аккредитива выполнены все условия аккредитива.

Подтверждение аккредитива полезно, потому что

  • позволяет избежать рисков банка, открывающего кредит, и политических или иных рисков страны местонахождения банка;
  • после получения денег от Swedbank продавец может считать сделку для себя завершенной;
  • предоставляет возможность дисконтирования аккредитивов со сроком платежа, или получатель аккредитива может при желании получить ожидаемое поступление по аккредитиву до наступления дня выплаты.

Для подтверждения аккредитива необходимо, чтобы:

  • для банка, открывшего аккредитив, в Swedbank был установлен соответствующий лимит,
  • для Swedbank подходили условия аккредитива,
  • получатель аккредитива являлся долгосрочным клиентом Swedbank по аккредитивам.

Аккредитив резервный

Резервный аккредитив – это гарантия, которая выдается в форме аккредитива. Для регулирования операций с резервными аккредитивами используются унифицированные правила для документарных аккредитивов (USP 600) или правила, предусмотренные специально для резервных аккредитивов (ISP98).

Аккредитив переводной

Переводной аккредитив дает возможность получателю аккредитива или посреднику приобрести товар у поставщика по тому же аккредитиву, по которому он сам перепродаст этот товар покупателю. Для этого банк покупателя открывает в пользу посредника переводной аккредитив. Посредник подает банку ходатайство о переводе актива в пользу своего поставщика. Банк отправляет сообщение о переводе аккредитива поставщику или второму получателю аккредитива. В сообщении перечисляются все условия аккредитива в первоначальном виде, за исключением:

  • суммы аккредитива,
  • цены единицы,
  • истечения срока аккредитива,
  • срока представления документов,
  • сроков поставки.

В них может вносить изменения посредник.

Важным является то, что

  • как продавец, так и покупатель знают, что они общаются с посредником,
  • товар движется от продавца непосредственно к покупателю.

Ходатайство об открытии аккредитива

Подробная информация о возможностях использования аккредитива:

  • Swedbank отдел документарных платежей
  • ул. Лийвалайа, 10 15040 Таллинн Эстония
  • 888 1334
  • 888 1632
  • dokmaksed@swedbank.ee